庆城县人民政府

目  录

第一部分 部门/单位基本概况

一、部门/单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2026年部门/单位预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分 2026年部门（单位）预算公开表

一、部门/单位收支总体情况表

二、部门/单位收入总体情况表

三、部门/单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、部门/单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前   言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

一、单位职责

1.贯彻执行党和国家有关教育的法律法规和政策方针，结合本县实际，制定全县教育事业中、长期发展规划和年度计划，并组织实施。

2.管理全县普通教育、职业教育、成人教育、幼儿教育和特殊教育。

3.管理全县教育人事、基建、财务和国家资产，指导督查评估学校，加强和改进管理，努力提高教育教学质量和办学效益。

4.负责全县师范类大中专院校毕业生的考录工作。

5.负责全县教师和教育行政干部的学习、进修、培训工作。

6.负责教师资格认定及社会力量办学机构的审批工作。

7.规划并指导全县中小学、幼儿园的思品、体育、卫生、艺术教育和国防教育工作；指导全县勤工俭学、电化教育、图书仪器和设施设备工作。

8.组织教育科学研究、教学研究，组织教学质量评估。

9.贯彻国家语言文字工作的方针、政策，协调、监督和检查全县的语言文字及指导推广普通话工作。

10.开展教育督导评估。

11.承办县委、县政府和上级教育行政部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

庆城县教育局隶属于县政府，正科建制，县委编办核定内设行政股室5个（办公室、人事劳资股、计财股、教育股、安全监管股）和事业单位7个（县教育督导室、县教研室、县职教中心、县电化教育中心、县招生委员会办公室、县工农教育委员会办公室、庆城县张改琴艺术馆）。

全县现有各级各类学校128所，其中幼儿园45所（公办27所，民办18所）、小学26所、教学点37所、初中9所、九年制学校6所、完全中学2所、高级中学1所、职业中专1所、特教学校1所。现有学生41309人，其中幼儿园6018人、小学17906人、初中11033人、高中5575人、职中730人、特教学校47人。

三、部门/单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2026年部门收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2026年部门收支总预算59967.06万元。按照综合预算的原则，部门（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2026年收入预算59967.06万元（详见部门/单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入59967.06万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2026年支出预算59967.06万元（详见部门/单位预算公开表3）。其中：基本支出46774.52万元，占78%；项目支出13192.54万元，占22%；上年结转0万元，占0%。

四、一般公共预算情况

2026年一般公共预算当年支出59967.06万元，包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出50966.18万元、科学技术支出0万元、社会保障和就业支出6334.57万元、其他支出2666.31万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2026年基本支出46774.52万元，比2025年预算减少2581万元，下降5.23%，下降的主要原因是新招录人员减少，人员经费和公用经费减少。

其中：人员经费支出45090.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出1684.15万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2026年一般公共预算财政拨款项目支出预算13192.54万元，比2025年预算增加9546.02万元，增长261.78%，增长的主要原因是2026年将提前下达转移支付资金列入年初预算。

经济社会发展项目18个，主要是义务教育薄弱环节改善与能力提升项目、基础教育发展项目、农村校舍安全长效机制项目、现代职业教育质量提升项目、农村义务教育营养改善计划、家庭经济困难学生生活补助、高中助学金、高中免学杂费、中职助学金、中职免学费、学前教育减免保教费、特岗教师工资性补助、乡村教师生活补助、“三区”人才计划补助、高考综合改革专项、班主任津贴及非义教阶段取暖费、农村义务教育营养改善计划炊事员工资、初中学业水平考试与普通高中招生工作经费等项目。

保障运转经费3个，主要是公办幼儿园生均公用经费、普通高中生均公用经费、城乡义务教育阶段公用经费。

其他项目0个。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）2026年预算数为1794.32万元，比2025年预算增加143.98万元，主要原因是本年度教育行政管理人员增加，薪酬福利调整，补充相应经费，保障教育管理工作高效推进，同步适配财政化债背景下经费统筹安排要求。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2026年预算数为2276.25万元，比2025年预算增加460.92万元，主要原因是2026年将提前下达上级转移支付资金列入年初预算。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026年预算数为20379.96万元，比2025年预算减少2797.67万元，主要原因是2026年上级下达小学教育项目资金减少。

4.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2026年预算数为11208.42万元，比2025年预算增加2794.5万元，主要原因是2026年将提前下达上级转移支付资金列入年初预算。

5.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2026年预算数为7142.87万元，比2025年预算增加739.67万元，主要原因是2026年将提前下达上级转移支付资金列入年初预算。

6.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2026年预算数为6135万元，比2025年预算增加6135万元，主要原因是2026年将提前下达上级转移支付资金列入年初预算。

7.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2026年预算数为1638.21万元，比2025年预算增加308.08万元，主要原因是2026年将提前下达上级转移支付资金列入年初预算。

8.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）2026年预算数为391.15万元，比2025年预算减少64.33万元，主要原因是2026年上级下达特殊教育项目资金减少。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2026年预算数为21.17万元，比2025年预算增加0.47万元，主要原因是2026年教育局机关离退休人员增加。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为5064.19万元，比2025年预算增加381.01万元，主要原因是2026年人员薪资调整，养老保险基数提高。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2026年预算数为824.69万元，比2025年预算增加69.61万元，主要原因是2026年事业单位离退休人员增加。

12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2026年预算数为77.26万元，比2025年预算增加2.85万元，主要原因是2026年事业单位遗属供养享补增加。

13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为347.27万元，比2025年预算增加26.11万元，主要原因是2026年人员薪资调整，社保缴纳基数提高。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为40.08万元，比2025年预算增加7.96万元，主要原因是2026年人员薪资调整，医疗保险缴纳基数提高。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为2626.23万元，比2025年预算增加156.14万元，主要原因是2026年人员薪资调整，医疗保险缴纳基数提高。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.62万元，较2025年预算增加0万元。

1.因公出国（境）费用0万元，较2025年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2.公务接待费0.62万元，较2025年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2025年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费474.77万元，较2025年预算增加35.72万元，增长8.14%，增长的主要原因是培训人员和次数增加。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费1.35万元，较2025年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费18.9万元，较2025年预算增加2.7万元，增长16.67%，增长的主要原因是单位人员增加。

七、政府采购安排情况

2026年，部门（单位）政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2026年，部门（单位）面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为1530.34万元。其中：办公用房5954平方米，价值1530.34万元。预算部门共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2026年拟采购固定资产约20万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本部门2026年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：农村义务教育学生营养改善计划

1.项目概况：农村义务教育学生营养改善计划是一项国家惠民工程，提升了农村学生营养状况和身体素质,促进了农村教育事业发展和教育公平。庆城县属于国家计划县，享受中央奖补计划，2026年全县有64所农村义务教育学校，13483名学生享受营养改善计划。庆城县严格按照国家、省市的要求，每学期初下拨学生营养改善计划专项资金，资金管理做到了单独核算，专款专用，杜绝了克扣、截留、挤占和挪用现象，保证了受益学生每天都能吃到价值5元的营养餐。按照食堂从业人员与享受营养改善计划就餐学生人数1: 100的比例，配齐了食堂从业人员。同时，各学校均成立了由家长、学生、教师代表共同组成的膳食委员会，对资金使用情况及供餐质量进行监督。为保证学生奶、米、面、油、蛋等大宗食品及原料的供货质量，我县严格遵照“统一招标、统一采购、统一分配、统一运送”的原则，通过公开招标确定大宗原料米面油、学生奶和鸡蛋供应商，各供应商均能按供货协议供货。全县所有营养改善计划实施学校采用食堂供餐，自助经营，提供完整午餐，各学校制定带量带价营养食谱并进行张贴公示，每天严格按照食谱供餐，每周按照要求为每位学生发放3盒200ml的学生奶和3个鸡蛋（鸡蛋作为辅料除外），确保学生营养均衡。采取日常监督检查与专项监督检查相结合，内部监督检查与外部监督检查相结合等方式，充分发挥行政监督、舆论监督、群众监督等作用，对“计划”的实施进行全过程、全方位的监督检查，保障了食品安全和饭菜质量。

2.立项依据：《教育部等七部门关于印发<农村义务教育学生营养改善计划实施办法>的通知》(教财[2022]2号)文件精神。

3.实施主体：庆城县教育局。

4.实施周期：1年。

5.实施计划：根据甘肃省财政厅、甘肃省教育厅《关于提前下达2026年城乡义务教育补助经费的通知》文件精神，庆城县64所农村义务教育学校的13483名学生享受营养改善计划，供餐标准为每生5元∕天，全年计划供餐天数按200天核算，每生1000元，共计资金1348.3万元。

6.年度预算安排：1348.3万元。

7.预期总体目标：农村义务教育阶段学生全覆盖；及时足额拨付资金，规范资金管理，提高资金使用效益；全面施行食堂供餐；每周3盒奶和3个鸡蛋按时放发到每位学生手中，使学生吃得营养健康安全。

（四）部门管理转移支付情况

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门整体支出和项目绩效目标16个，按规定随年度预算一并公开项目16个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2025年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目16个，占本部门项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目16个，完成率为100%。开展1-9月绩效运行监控项目16个，占本部门项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目16个，完成率为100%。

3.绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共16个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出8个，转移支付项目8个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果良好，达到申报目标，随部门决算报送财政，随决算公开。。

4.绩效结果应用情况。根据2025年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2026年度增加部门预算项目19个，增长率/压减率18.75%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2026年绩效目标编制情况

2026年，纳入部门预算绩效目标管理的项目19个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标17个、三级指标42个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标7个、三级指标10个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.庆城县教育局2026年部门预算公开表.xlsx

      2.庆城县教育局2026年部门整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表.pdf 

                                          庆城县教育局

                                            2026年2月20日