庆城县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、贯彻执行党和国家的财政方针、政策和各项财务规章制度。

2、负责制定学校财务规章制度并组织实施。

3、负责编制财务年度预算与决算,并负责向学校教职工代表大会报告。

4、负责学校会计核算和财务日常收支业务，为校领导和上级主管部门提供高质 量的会计信息。

5、配合有关部门做好对学校资产的管理。

6、负责审核学校各项费用开支范围。

7、负责全校职工工资、津贴、奖金的按时发放。

8、根据国家规定负责做好个人所得税、公积金、各种保险的代扣代缴工作。

9、贯彻档案管理法规，做好会计档案管理工作。

10、完成上级部门及学校交办的其他工作。

二、机构设置

马岭镇中心小学财务管理领导小组

组  长：李含军（校长）

副组长：邓兴锋（副校长）

成  员：王霖（总务主任）

董锦辉（办公室主任）

安鑫祥（会计）

王婷（出纳）

(由部门根据实际情况详细说明)

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1286.59万元。与上年度相比,收、支总计各减少531.05万元，下降29.22%，主要原因是学生人数减少，教师减员，办学规模减小，收支相应下降。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1286.59万元,其中：财政拨款收入1286.59万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1286.59万元,其中：基本支出1286.59万元,占100.00%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1286.59万元。与上年相比,各减少531.05万元，下降29.22%。主要原因是学生人数减少，教师减员，办学规模减小，收支相应下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1285.19万元,较上年决算数减少532.45万元，下降29.29%。主要原因是学生人数减少，教师减员，办学规模减小，收支相应下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1285.19万元，主要用于以下方面：教育支出1034.90万元,占80.53%；社会保障和就业支出188.02万元,占14.63%；卫生健康支出62.26万元,占4.84%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1285.19万元,支出决算为1285.19万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．教育支出年初预算数为1034.90万元,支出决算为1034.90万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是支出严格按照年初预算执行。

2．社会保障和就业支出年初预算数为188.02万元,支出决算为188.02万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是支出严格按照年初预算执行。

3．卫生健康支出年初预算数为62.26万元,支出决算为62.26万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是支出严格按照年初预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1285.19万元。其中：

人员经费1208.28万元,较上年决算数减少358.70万元，下降22.89%,主要原因是生员减少，办学规模减小，收支相应下降。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费。

公用经费76.91万元,较上年决算数减少57.16万元，下降42.64%,主要原因是学生数减少，办学规模减小，收支相应下降。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、维修费、租赁费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.40万元,本年支出1.40万元,年末结转和结余0.00万元,本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于义务教育事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我部门属于义务教育事业单位，无人员因公出国出境，因此无此项经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我部门属于义务教育事业单位，因此无此项经费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我部门属于义务教育事业单位，因此无此项经费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我部门属于义务教育事业单位，因此无此项经费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我部门属于义务教育事业单位，因此无此项经费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出1.16万元,较上年决算数减少1.73万元，下降59.92%,主要原因是本年度教师外出培训地点大部分均在本市内，费用相对较低。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目10个,涉及资金169万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，预算执行情况总体良好，各项工作任务有序推进，基本实现了预期绩效目标；通过自评，10个项目评价等级为“优秀”，1个项目评价等级为“良好”。

二、绩效自评结果

1.“2021年退休“中人”职业年金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为22.22万元,执行数为22.22万元,完成预算的100%。

2.“2024年家庭经济困难学生补助（中央307万）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.39分。项目全年预算数为12.3万元,执行数为5.8万元,完成预算的47.15%。

3.“2024年家庭经济困难学生补助（中央二批）-中央-甘财教（2024）22号-100万”项目全年预算数1.45万元，执行数为1.45万元，完成预算的100%。

4.“2024年春秋两学期公办幼儿园保教费-县级 146.68万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为86.67分。项目全年预算数为0.66万元,执行数为0.66万元,完成预算的100%。

5.“2024年非义教阶段教师烤火费及班主任津贴-县级 704.3万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.21分。项目全年预算数为7.12万元,执行数为5.48万元,完成预算的100%。

6.“2024年义教公用经费-省级一批 甘财教（2023）55号 715万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.12分。项目全年预算数为30.35万元,执行数为28.69万元,完成预算的94.53%。

7.“2024年义教公用经费-中央 甘财教（2023）55号2835万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.72分。项目全年预算数为32.70万元,执行数为16.50万元,完成预算的50.45%。

8.“2024年营养膳食补助计划-中央 甘财教（2023）55号 1548万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.48分。项目全年预算数为34.9万元,执行数为6.32万元,完成预算的18.11%。

9.“2024乡村学校少年宫运转资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.34分。项目全年预算数为1.4万元,执行数为1.4万元,完成预算的100%。

10.“2024学前减免保教费-省级-甘财教（2023）56号-624.76万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.65分。项目全年预算数为25.9万元,执行数为14.64万元,完成预算的56.53%。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

马岭镇中心小学项目支出绩效自评表.pdf

庆城县马岭镇中心小学决算报表.xlsx

马岭镇中心小学2024年部门整体支出绩效自评报告.pdf