庆城县人民政府

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、贯彻执行党和国家的财政方针、政策和各项财务规章制度。

2、负责制定学校财务规章制度并组织实施。

3、负责编制财务年度预算与决算,并负责向学校教职工代表大会报告。

4、负责学校会计核算和财务日常收支业务，为校领导和上级主管部门提供高质 量的会计信息。

5、配合有关部门做好对学校资产的管理。

6、负责审核学校各项费用开支范围。

7、负责全校职工工资、津贴、奖金的按时发放。

8、根据国家规定负责做好个人所得税、公积金、各种保险的代扣代缴工作。

9、贯彻档案管理法规，做好会计档案管理工作。

10、完成上级部门及学校交办的其他工作。

二、机构设置

学校设财务管理领导小组，具体如下：

逸夫小学财务管理领导小组

组  长：栾  洁（校长）

副组长：李守成（副校长）

成  员：白学考（总务主任）

徐小军（办公室主任）

李明显（会计）

杜润莉（出纳）

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为581.99万元。与上年度相比,收、支总计各减少161.54万元，下降21.73%，主要原因是生源减少、办学规模减小，收支相应下降。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计581.99万元,其中：财政拨款收入581.99万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计581.99万元,其中：基本支出581.99万元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为581.99万元。与上年相比,各减少161.54万元，下降21.73%。主要原因是生源减少、办学规模减小，收支相应下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出581.99万元,较上年决算数减少161.54万元，下降21.73%。主要原因是生源减少、办学规模减小，收支相应下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出581.99万元，主要用于以下方面：教育支出465.86万元,占80.05%；社会保障和就业支出84.02万元,占14.44%；卫生健康支出32.12万元,占5.52%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为581.99万元,支出决算为581.99万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．教育支出年初预算数为465.86万元,支出决算为465.86万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是支出严格按照预算数执行。

2．社会保障和就业支出年初预算数为84.02万元,支出决算为84.02万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是支出严格按照预算数执行。

3．卫生健康支出年初预算数为32.12万元,支出决算为32.12万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的要原因是支出严格按照预算数执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出581.99万元。其中：

人员经费547.55万元,较上年决算数减少146.26万元，下降21.08%,主要原因是生源减少、办学规模减小，收支相应下降。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费。

公用经费34.44万元,较上年决算数减少15.27万元，下降30.72%,主要原因是生源减少、办学规模减小，收支相应下降。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、维修费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元,本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于义务教育事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于义务教育事业单位,我单位无此项经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于义务教育事业单位,我单位无此项经费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于义务教育事业单位,我单位无此项经费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于义务教育事业单位,我单位无此项经费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于义务教育事业单位,我单位无此项经费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,我单位2024年度无会议相关经费。

本年度培训费支出0.20万元,较上年决算数减少1.32万元，下降86.63%,主要原因是生源减少、办学规模减小，收支相应下降。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年整体支出和一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目共计7个,涉及资金44.95万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，预算执行情况总体良好，各项工作任务有序推进，基本实现了预期绩效目标；2021年退休“中人”职业年金记实项目、2024年家庭经济困难学生补助（中央307万）项目、2024年家庭经济困难学生补助（中央二批）-中央-甘财教（2024）22号-100万项目、2024年家庭经济困难学生生活补助-省级 甘财教（2023）55号302万项目、2024年县列预算项目——2024年非义教阶段教师烤火费及班主任津贴-县级 704.3万项目、2024年义教公用经费-省级一批 甘财教（2023）55号 715万项目、2024年义教公用经费-中央 甘财教（2023）55号2835万项目评价等级为“优秀”。

二、绩效自评结果

根据年初设定的绩效目标,本部门整体支出绩效自评得分为96.66分。全年预算数为570.63万元,执行数为581.98万元,完成预算的101.99%。

我部门在2024年度部门决算中反映2021年退休“中人”职业年金记实项目、2024年家庭经济困难学生补助（中央307万）项目等7个项目绩效自评结果。

1.“2021年退休“中人”职业年金记实”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为9.50万元,执行数为9.50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目资金的及时足额到账发放，有助于提高退休人员生活水平；二是相关人员对记实工作满意度达90%以上。

2.“2024年家庭经济困难学生补助（中央307万）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为3万元,执行数为3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目资金的及时足额到账发放，有助于提高家庭困难学生生活水平，学习积极性大幅提升；二是相关人员对补助工作满意度达90%以上。

3.“2024年家庭经济困难学生补助（中央二批）-中央-甘财教（2024）22号-100万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为0.75万元,执行数为0.75万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目资金的及时足额到账发放，有助于提高家庭困难学生生活水平，学习积极性大幅提升；二是相关人员对补助工作满意度达90%以上。

4.“2024年家庭经济困难学生生活补助-省级 甘财教（2023）55号302万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为3.6875万元,执行数为3.6875万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目资金的及时足额到账发放，有助于提高家庭困难学生生活水平，学习积极性大幅提升；二是相关人员对补助工作满意度达90%以上。

5.“2024年县列预算项目——2024年非义教阶段教师烤火费及班主任津贴-县级 704.3万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为3.25万元,执行数为2.6万元,完成预算的80%。项目绩效目标完成情况：一是该项目资金的及时足额到账发放，班主任积极性大幅提升；二是相关人员对补贴工作满意度达90%以上。发现的主要问题及原因：一是资金拨付及时到账；二是完善激励机制。下一步改进措施：一是及时衔接补助发放；二是完善考核制度，提高工作积极性。

6.“2024年义教公用经费-省级一批 甘财教（2023）55号 715万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.98分。项目全年预算数为20.36万元,执行数为5.04万元,完成预算的24.78%。项目绩效目标完成情况：一是该项目资金的及时足额到账，保障学校教育教学工作正常运转；二是提高师生学习、工作积极性。发现的主要问题及原因：一是资金拨付及时到账；二是完善教育教学激励机制。下一步改进措施：一是及时形成有效支付；二是完善支付制度，提高学习工作积极性。

7.“2024年义教公用经费-中央 甘财教（2023）55号2835万”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.66分。项目全年预算数为4.4192万元,执行数为4.4180万元,完成预算的99.97%。项目绩效目标完成情况：一是该项目资金的及时足额到账，保障学校教育教学工作正常运转；二是提高师生学习、工作积极性。发现的主要问题及原因：一是资金拨付及时到账；二是完善教育教学激励机制。下一步改进措施：一是及时形成有效支付；二是完善支付制度，提高学习工作积极性。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

逸夫小学2024年部门整体绩效自评报告.pdf

庆城县逸夫小学2024年决算公开表.xlsx

项目支出绩效自评表.pdf