庆城县人民政府

庆城县教育局

2024年部门预算公开情况说明

目  录

第一部分 部门基本概况

一、单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2024年部门预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分 2024年部门预算公开表（见附件）

（１）部门收支总体情况表

（２）部门收入总体情况表

（３）部门支出总体情况表

（４）财政拨款收支总体情况表

（５）财政拨款支出表

（６）一般公共预算支出情况表

（７）一般公共预算基本支出情况表

（８）一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费安排表

（9）政府性基金预算支出情况表

（10）部门管理转移支付表

（11）国有资本经营预算支出情况表

（12）2024年教育系统整体绩效目标表

（13）2024年高中国家助学金绩效目标表

（14）2024年家庭经济困难学生补助绩效目标表

（15）2024年特岗教师工资性补助绩效目标表

（16）2024年非义教阶段教师烤火费及班主任津贴绩效目标表

（17）2024年高中生均公用经费绩效目标表

（18）2024年现代职业教育质量提升补助资金绩效目标表

（19）2024年乡村教师生活补助绩效目标表

（20）2024年学前教育发展专项绩效目标表

（21）2024农村校舍安全长效机制绩效目标表

（22）2024年义教补助 综合奖补绩效目标表

（23）2024年城乡义务教育公用经费绩效目标表

（24）2024年义务教育薄改与能力提升补助资金绩效目标表

（25）2024年营养膳食补助计划绩效目标表

（26）2024年中职助学金、免学费绩效目标表

（27）2024学前减免保教费绩效目标表

（28）政府采购表

（29）部门预算公开情况检查

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

一、部门/单位职责

1.贯彻执行党和国家有关教育的法律法规和政策方针，结合本县实际，制定全县教育事业中、长期发展规划和年度计划，并组织实施。

2.管理全县普通教育、职业教育、成人教育、幼儿教育和特殊教育。

3.管理全县教育人事、基建、财务和国家资产，指导督查评估学校，加强和改进管理，努力提高教育教学质量和办学效益。

4.负责全县师范类大中专院校毕业生的考录工作。

5.负责全县教师和教育行政干部的学习、进修、培训工作。

6.负责教师资格认定及社会力量办学机构的审批工作。

7.规划并指导全县中小学、幼儿园的思品、体育、卫生、艺术教育和国防教育工作；指导全县勤工俭学、电化教育、图书仪器和设施设备工作。

8.组织教育科学研究、教学研究，组织教学质量评估。 

9.贯彻国家语言文字工作的方针、政策，协调、监督和检查全县的语言文字及指导推广普通话工作。

10.开展教育督导评估。

11.承办县委、县政府和上级教育行政部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

庆城县教育局隶属于县政府，正科建制，县委编办核定内设行政股室5个（办公室、人事劳资股、计财股、教育股、安全监管股）和事业单位7个（县教育督导室、县教育局教研室、县职教中心、县电化教育中心、县招生委员会办公室、县工农教育委员会办公室、庆城县张改琴艺术馆）。

全县现有各级各类学校160所，其中幼儿园56所（公办27所，民办29所）、小学26所、教学点57所、初中10所、九年制学校6所、完全中学1所、高级中学2所、特教学校1所、职业中学1所。在校学生43656人，其中幼儿园7551人、小学21027人、初中9710人、高中3697人、职中1622人、特教学校49人。有党组织41个，党员776名。有教职工3247人（含服务期内特岗教师），其中高级职称教师885人（含正高33人），一级教师1133人。有研究生以上学历32人，专任教师学历合格率达到100%。有特级教师3人，国家、省级优秀教师和省园丁奖获得者42人。

三、部门/单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2024年部门收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2024年部门收支总预算62523.67万元。按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2024年收入预算62523.67万元（详见部门预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入61962.1万元，占99.1%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入561.57万元，占0.9%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2024年支出预算62523.67万元（详见部门预算公开表3）。其中：基本支出49409.67万元，占79.03%；项目支出12552.43万元，占20.08%；上年结转561.57万元，占0.89%。

四、一般公共预算情况

2024年一般公共预算当年支出61962.1万元，包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出54233.35万元、科学技术支出0万元、社会保障和就业支出5252.13万元、其他支出2476.63万元。具体安排情况如下（详见部门预算公开表4,5,6,7）；

基本支出

2024年基本支出49409.67万元，比2023年预算增加5485.37万元，增长12.49%，增长的主要原因是人员工资增长，学生人数增加，学校公用经费增加。

其中：人员经费支出47878.6万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出1531.07万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算12552.43万元，比2023年预算减少3580.81万元，减少22.2%，减少的主要原因是2023年实施城区教育布局调整后，2024年项目数量减少。

经济社会发展项目5个，主要是学生营养改善计划补助项目、学前教育发展项目、义务教育薄弱环节改善与能力提升项目、职业教育能力提升项目、特殊教育补助项目。

保障运转经费3个，主要是城乡义务教育补助项目、高中生均公用经费项目、学前生均公用经费项目。

其他项目2个，主要是学生资助补助项目、三区支教补助项目。

（三）支出功能分类说明

1.教育管理事务2050101科目支出961.3万元，比2023年增加了394.1万元，主要原因为本年预算增加了高考综合改革经费、初中学业考试与高中招生经费、高考工作经费等。

2.学前教育2050201科目支出2610.31万元，比2023年减少了361.92万元，主要原因为学前教育项目减少。

3.小学教育2050202科目支出25104.16万元，比2023年减少了383.15万元，主要原因为项目减少。

4.初中教育2050203科目支出8020.37万元，比2023年增加了4359.73万元，主要原因为教育机构改革，实行乡镇中心小学或九年制学校管理，7个九年制学校预算功能科目变更为2050203科目（包含小学教育）。

5.高中教育2050204科目支出5798.75万元，比2023年减少了273.37万元，主要原因为项目投入减少。

6.其他普通教育支出2050299科目支出9230.19万元；比2023年减少了1241.94万元，主要原因为2024年省级校舍安全长效机制等资金倾向于积石山县，其他县区资金投入减少。

7.中等职业教育2050302科目支出2083.74万元，比2023年减少了125.87万元，主要原因为项目资金投入减少。

8.特殊学校教育2050701科目支出424.53万元，比2023年增加了65.14万元，主要原因为人员工资增长。

9.机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505科目支出4623.85万元，比2023年增加了383.53万元，主要原因为人员工资增长。

10.事业单位离退休2080502科目支出14.54万元，比2023年减少了58.88万元，主要原因为退休人员春节慰问金暂未列入预算。

11.其他优抚支出2080899科目支出71.29万元，比2023年增加了71.29万元，主要原因为上年无此项支出。

12.其他社会保障和就业支出2089999科目支出542.44万元，比2023年增加了254.76万元，主要原因为人员工资增长。

13.行政单位医疗2101101科目支出71.79万元，比2023年增加了38.24万元，主要原因为人员工资增长。

14.事业单位医疗2101102科目支出2404.84万元，比2023年增加了145.14万元，主要原因为人员工资增长。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.62万元，较2023年预算增加0万元。

1.因公出国（境）费用0万元，较2023年预算增加0万元，增长0%。

2.公务接待费0.62万元，较2023年预算增加0万元，增长0%。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置 0万元，公务用车运行维护费0万元），较2023年预算增加0万元，增长0%。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费433.49万元，较2023年预算增加43.67万元，增长12.65%，增长的主要原因是人员工资增长。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费1.35万元，较2023年预算增加0万元，增长0%。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况。

机关运行经费18万元（含铸牢中华民族共同体意识暨民族团结进步创建工作经费1万元），较2023年预算减少0.16万元，下降0.88%，下降的主要原因是压减办公经费支出。

七、政府采购安排情况

2024年，部门政府采购预算总额65.5万元，其中：政府采购货物预算65.5万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2024年，部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为1519.06万元。其中：办公用房2400平方米，价值511.52万元。预算部门共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2024年拟采购固定资产约20万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2024年本部门/单位涉及非税收入，2024年计划征收20万元。其中：中央（省级）批准设立1个，主要是高中学业水平合格性考试报名考试费。

（三）重点项目情况

项目名称：学生营养改善计划补助项目。

1、项目概况:农村义务教育学生营养改善计划是一项国家惠民工程，提升了农村学生营养状况和身体素质,促进了农村教育事业发展和教育公平。庆城县属于国家计划县，享受中央奖补计划，2024年全县有95所农村义务教育学校，16833名学生享受营养改善计划。庆城县严格按照国家、省市的要求，每学期初下拨学生营养改善计划专项资金，资金管理做到了单独核算，专款专用，杜绝了克扣、截留、挤占和挪用现象，保证了受益学生每天都能吃到价值5元的营养餐。按照食堂从业人员与享受营养改善计划就餐学生人数1: 100的比例，配齐了食堂从业人员。同时，各学校均成立了由家长、学生、教师代表共同组成的膳食委员会，对资金使用情况及供餐质量进行监督。为保证学生奶、米、面、油、蛋等大宗食品及原料的供货质量，我县严格遵照“统一招标、统一采购、统一分配、统一运送”的原则，通过公开招标确定大宗原料米面油、学生奶和鸡蛋供应商，各供应商均能按供货协议供货。全县所有营养改善计划实施学校采用食堂供餐，自助经营，提供完整午餐，各学校制定带量带价营养食谱并进行张贴公示，每天严格按照食谱供餐，每周按照要求为每位学生发放3盒200ml的学生奶和3个鸡蛋（鸡蛋作为辅料除外），确保学生营养均衡。采取日常监督检查与专项监督检查相结合，内部监督检查与外部监督检查相结合等方式，充分发挥行政监督、舆论监督、群众监督等作用，对“计划”的实施进行全过程、全方位的监督检查，保障了食品安全和饭菜质量。

2、立项依据:《教育部等七部门关于印发<农村义务教育学生营养改善计划实施办法>的通知》(教财〔2022〕2号)文件精神

3、实施主体:庆城县教育局

4、实施周期:1年

5、实施计划:根据甘肃省财政厅、甘肃省教育厅《关于提前下达2024年城乡义务教育补助经费的通知》（甘财教〔2023〕55号）文件精神，庆城县95所农村义务教育学校的16833名学生享受营养改善计划，供餐标准为每生5元∕天，全年计划供餐天数按200天核算，每生1000元，共计资金1683.3万元。

6、年度预算安排:1683.3万元

7、预期总体目标:农村义务教育阶段学生全覆盖；及时足额拨付资金，规范资金管理，提高资金使用效益；全面施行食堂供餐；每周3盒奶和3个鸡蛋按时发放到每位学生手中，使学生吃得营养健康安全。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门/单位整体支出和项目绩效目标   个，按规定随年度预算一并公开项目9个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目9个，占本部门/单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目9个，完成率为100%。开展1-9月绩效运行监控项目9个，占本部门项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为33.33%。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共9  个，其中，部门整体支出0个，项目支出3个，转移支付项目6个，绩效自评覆盖率为100 %。绩效自评结果良好，达到申报目标，随部门决算报送财政，随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2024年度增加部门预算项目7个，增长率4.2%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入部门/单位预算绩效目标管理的项目20个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标11个、三级指标11个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标105个、三级指标105个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                                                                                                                                      庆城县教育局

                                                                                                                                    2024年2月21日

庆城县教育局2024年部门预算公开表2.21.xlsx