庆城县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

贯彻执行会计法和财务工作方针政策,为教育教学服务。做好幼儿园年度预决算的编制工作。编制好各种统计报表,做到准备充分、资料完整、报送及时。核查、督促固定资产及其他财产的登记统计。认真做好往来账目,做好现金收支和银行结算工作，保证园内正常工作的开展。

二、机构设置

1.机构及组成单位情况

2022年部门决算汇编范围的独立核算机构共1个，其中，行政单位0个，事业单位1个。

2.人员构成情况

2022年末本单位编制50个，实有财政供养人数 46人，其中：在职职工36人，县聘校管教师11人；社保管理退休 26人；遗属1 人。本园共开设12个班，大、中、小三个年级各四个班，在园幼儿共476名。 

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据。） 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为2957.64万元。与上年度相比,收、支总计各增加2378.21万元,增长410.45%,主要原因是用于学前教育提升项目的政府性基金收入、支出2300万元。（本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余）。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2957.64万元,其中：财政拨款收入2957.64万元,占100.00%；其中一般公共预算财政拨款收入657.64万元，政府性基金预算财政拨款收入2300万元。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2957.64万元,其中：基本支出601.89万元,占20.35%；项目支出2355.75万元,占79.65%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为2957.64万元。与上年相比,各增加2378.22万元,增长410.45%。主要原因是学前教育提升项目的政府性基金收入、支出2300万元，本年财政供养人数增加，所以，财政拨款收入支出有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出657.64万元,较上年决算数增加78.22万元,增长13.5%。主要原因是财政供养人员增加，所以教育支出有所增加。维修维护费费增加，所以项目支出增加。主要用于以下几个方面：工资福利支出，包含机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、对个人和家庭的补助等，商品和服务支出和项目支出。

1．教育支出年初预算数为590.36万元,支出决算为590.36万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数一致。主要原因是本年的所有经费支出都是按照年初的预算数拨付的，不存在超支的情况。

2．社会保障和就业支出年初预算数为39.00万元,支出决算为39.00万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数一致，主要原因是行政事业单位养老支出是按照年初核定的数字拨付的，不存在超支现象。

3．卫生健康支出年初预算数为28.27万元,支出决算为28.27万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数一致，主要原因是行政事业单位医疗保险支出按照年初核定数字拨付。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出601.89万元。其中：

人员经费539.99万元,较上年决算数增加37.01万元,增长7.36%,主要原因是教师队伍人数增加，财政供养人员经费增加。人员经费用途主要包括：基本工资250.54万元、津贴补贴42.86万元、奖金74.5万元、绩效工资101.71万元、社会保障缴费68.77万元、遗属生活补助1.6万元。

公用经费61.90万元,较上年决算数减少14.54万元,下降19.02%,主要原因是本年度支付减少。公用经费用途主要包括： 办公费15.49万元、水费2.36万元、 电费1.8万元、  邮电费0.98万元、 差旅费0.12万元 、维修（护）费19.64万元 、培训费1.32万元、  劳务费15万元、工会经费2.73万元、公务用车运行维护费0.62万元、其他商品和服务支出1.34万元。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出1.32万元,较上年决算数增加1.16万元,增长725.0%,主要原因是教师人数增加，继续教育费用支出增加。八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆1辆,其他用车1辆,主要是用于幼儿园正常运行。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入2300.00万元,本年支出2300.00万元,年末结转和结余0.00万元,主要用于学前教育提升项目。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.62万元,支出决算为0.62万元,较上年决算数增加0.62万元,主要原因是本年度新增了公务用车运行维护费。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.62万元,支出决算为0.62万元,决算数与预算数一致。公务用车运行维护费全年预算数为0.62万元,支出决算为0.62万元,主要原因是本年度有公务用车费用增加，包含：燃油费、审车费、保险费等。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目2个,共涉及资金2355.74万元,占一般公共预算项目支出总额的79%。对2022年度“学前教育提升项目、学前教育发展资金项目”两个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金 2355.74万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“学前教育提升项目”、“学前教育发展资金项目”两个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出2355.74万元,国有资本经营预算支出0万元。

(二)绩效自评结果

我部门在2022年度部门决算中反映“学前教育提升项目”、“学前教育发展资金项目”两个项目绩效自评结果。绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2355.74万元,执行数为2355.74万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学前教育发展资金项目55.74万元；二是庆城县学前教育提升项目2300万元。

(三)部门绩效评价结果

2022年度项目支出2355.74万元，所有项目按预订情况完成。本单位绩效管理评价结果，由教育局统一评价。

第五部分名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

庆城县庆城幼儿园01.xlsx