庆城县人民政府

目  录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

庆城县陇东中学

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

庆城县陇东中学是一所全日制普通高级中学，经庆城县编制委员会批准成立的，在庆城县教体局领导下工作。实施普通高中教育，是学校的主要工作职能。

（二）机构设置

2021年部门决算汇编范围的独立核算机构共1个，其中，行政单位0个，事业单位1个。

二、2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度收入总计5,336.63万元，支出总计5,336.63万元。与2020年决算数相比，收入增加-2,065.98万元、增长-27.91%，支出增加-2,065.98万元、增长-27.91%，主要原因是陇东中学迁建项目资金减少。

本部门2021年度收入合计5,336.63万元，其中：财政拨款收入5,031.11万元，占94.28%；事业收入305.52万元，占5.72%；本部门2021年度支出合计5,336.63万元，其中：基本支出3,406.75万元，占63.84%；项目支出1,929.89万元，占36.16%。本部门2021年度年无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入合计5,031.11万元，较上年决算数增加-2,169万元，增长-30.12%。主要原因是陇东中学迁建项目资金减少。较年初预算数增加0万元，增长0%。主要原因是年初预算后没有增加新的项目。

本部门2021年度财政拨款支出合计5,031.11万元，较上年决算数增加-2,169万元，增长-30.12%。主要原因是陇东中学迁建项目资金减少。较年初预算数无增加和减少。

本部门2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出6,883.8万元，占95.61%，其中基本支出3407万元，基本支出中人员支出2841.3万元，占基本支出的83.4%；日常公用经费支出565.4万元，占总支出 16.6%，支出较年初预算数无增加和减少，主要为人员经费和教育教学日常公用经费等支出；社会保障与就业支出316.31万元，占4.39%，较年初预算数无增加和减少，主要是教职工参加了医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险及缴纳了公积金。教育支出4,651.1万元，占92.45%，较年初预算数无增加和减少，为教职工工资和退休享补人员生活补助支出：社会保障与就业支出276.26万元，占5.49%，为教职工养老保险。卫生健康支出103.75万元，占2.06%，为教职工医疗保险支出。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3,101.23万元。其中：人员经费2,841.31万元，较上年增加240.08万元，主要原因是人员增加和人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费的增加。公用经费259.91万元，较上年增加187.48万元，主要原因是学校整体搬迁后校园绿化、校园文化建设、水电费等费用增加。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2021年度本部门“三公”经费支出共计0.08万元，较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0.04万元，主要原因是汽油价格上涨等。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门无因公出国（境）费用。本年度公务车购置费0万元，未购置公务用车。

公务车运行维护费0.08万元，主要用于公务车因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数无增加,较上年支出数增加0.04万元，主要原因是燃油费价格上涨等。

本年度公务接待费0万元,较上年支出数无增减。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年本部门无因公出国（境）人员；无公务用车购置，公务车保有量为1辆；无国内公务接待。2021年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0.03万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。

2021年本部门培训费支出11.88万元，培训费主要用于开支教职工外出参加课程改革、教学研讨等培训支出。

（二）国有资产占用情况说明。截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：学校公务用车1辆，其他用车0辆，单价50万元以上通用设备15台（套），单价100万元以上专用设备4台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2021年本部门政府采购支出总额12.79万元，其中：政府采购货物支出12.79万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购办公用品。

（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[〔2012〕2号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：庆城县陇东中学2021年度部门决算公开表.XLS