庆城县人民政府

庆城县审计局

2024年部门预算公开情况说明

目  录

第一部分 部门/单位基本概况

一、部门/单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2024年部门/单位预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分 2024年部门（单位）预算公开表

一、部门/单位收支总体情况表

二、部门/单位收入总体情况表

三、部门/单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、部门/单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

一、单位职责

1.负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负责督促被审计单位整改。

2.负责拟定全县有关审计的政策规定和制度并监督执行；负责拟定全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.负责向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，并受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）乡（镇）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4）县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（5）县属国有企业和地方非银行金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股地位或主导地位的企业和非银行金融机构的资产、负债和损益。

（6）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支、

（7）法律、行政法规规定应当由县级审计机关审计的其他事项。

5.负责对县管领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.负责对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查的组织实施工作。

7.负责监督检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督、管理全县内部审计工作；负责核查社会审计机构对监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。按编制部门批复“三定”方案编写

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

庆城县审计局隶属于庆城县人民政府，科级建制，现有干部职工29名，科级干部9名（局长1名，副局长2名，二级主任科员3名，经责办主任1名，联席办主任1名，“三农”中心主任1名），一般干部17名，工人3名。

（二）参照公务员法管理单位

现有1个参照公务员法管理单位：经济责任审计办公室

（三）直属事业单位

现有1个事业单位：“三农”资金审计中心

三、单位收支总体情况

2024年部门收支总预算464.85万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2024年收入预算464.85万元。包括：一般公共预算收入464.85万元，占100%。

（二）支出预算

2024年支出预算464.85万元。其中：基本支出414.85万元， 占89.24%； 项目支出50万元，占10.76%。

四、一般公共预算情况

2024 年一般公共预算当年支出464.85万元，包括：一般公共服务支出404.83万元、社会保障和就业支出41.03万元、卫生健康支出18.99万元。具体安排情况如下。

（一）基本支出

2024年基本支出414.85万元，比2023年预算增加55.79万元，增长15.54%，增长的主要原因是人员工资标准提高，社会保险基数的提高。

其中：人员经费支出380.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出34.38万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算50万元，比2023年预算减少0.1万元，减少5%，减少的主要原因是慰问费未纳入项目支出。

（三）支出功能分类说明

1.一般公共服务（201类） 审计事务（08款） 行政运行（01项）2024 年预算数为354.83万元， 比 2023 年预算增加46.36万元， 主要原因是人员工资上调，社会保险基数的增加。

2.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）行政单位离退休（01项）2024年预算数为0.65万元，比2023年预算增加0万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）2024年预算数为36.1万元，比2023年预算增加4.36万元，主要原因是人员工资上调，社会保险基数的增加；其他社会保障和就业支出（99款）其他社会保障和就业支出（99项）2024年预算数为4.28万元，比2023年预算增加2.74万元，主要原因是人员工资上调，社会保险基数的增加；

3.卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）2024年预算数为18.99万，比2023年预算增加2.32万元，主要原因是人员工资上调，社会保险基数的增加；

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.19万元，较2023年预算增加0万元。

1.因公出国（境）费用0万元，较2023年预算增加0万元。

2.公务接待费0.19万元，较2023年预算增加0万元。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2023年预算增加（减少）0万元0。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费3.38万元，较2023年预算增加0.38万元，增长13.75%，增长的主要原因是计提基数提高。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费1.35万元，较2023年预算增加（减少）0万元。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费34.37万元，较2023年预算增加1.13万元，增长3.40%，增长的主要原因是单位在职职工人数较上年增加。

七、政府采购安排情况

2024年，单位政府采购预算总额2万元，其中：政府采购货物预算2万元。

2024年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额2万元，小微企业预留政府采购项目预算金额2万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为131.19万元。其中：设备106.24万元，家具用具22.45万元，无形资产2.5万元。单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0.00万元。2024年拟采购固定资产约2万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本单位2024年无非税收入。

（三）重点项目情况

选取1个2024年部门/单位预算安排的经济社会发展类项目公开项目文本信息，包括项目名称、项目概况、立项依据、实施主体、实施周期、实施计划、年度预算安排、预期总体目标等内容。没有经济社会发展类项目支出的部门/单位可公开其他类项目。

项目名称：2024年政策性配套——审计工作经费

1、项目概况：保障审计机关正常运行，认真贯彻落实县委县政府及上级审计机关要求，有效履行审计监督职责，结合实际科学制度年度审计工作计划，对直接审计、调查和核查事项依法进行审计，作出审计评价和建议。

2、立项依据：《庆阳市人民政府  关于进一步加强审计工作的意见》（庆政发〔2010〕24号）等相关政策文件

3、实施主体：庆城县审计局

4、实施周期：1年

5、实施计划：及时拨付相关费用

6、年度预算安排：全部安排

7、预期总体目标：保障审计机关正常运行，审计项目正常开展，审计信息化建设。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门/单位整体支出和项目绩效目标   个，按规定随年度预算一并公开项目2个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目2个，占本部门/单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为70%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：未按进度支付费用，县级财力困难。开展1-9月绩效运行监控项目2个，占本部门（单位）项目的80%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为85%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：未按进度支付费用，县级财力困难。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出2个，绩效自评覆盖率为100%。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，更加精准编制2024年度部门预算，共设立4个项目。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入部门/单位预算绩效目标管理的项目4个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标6个、三级指标0个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标40个、三级指标40个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：庆城县审计局2024年预算公开表.xls

庆城县审计局

   2024年2月20日