庆城县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负责督促被审计单位整改。
　　2.负责拟定全县有关审计的政策规定和制度并监督执行；负责拟定全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
　　3.负责向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，并受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。
　　4.负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
　　（1）县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
　　（2）乡（镇）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。
　　（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
　　（4）县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
　　（5）县属国有企业和地方非银行金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股地位或主导地位的企业和非银行金融机构的资产、负债和损益。
　　（6）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支、
　　（7）法律、行政法规规定应当由县级审计机关审计的其他事项。
　　5.负责对县管领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计。
　　6.负责对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查的组织实施工作。
　　7.负责监督检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
　　8.指导和监督、管理全县内部审计工作；负责核查社会审计机构对监督对象的单位出具的相关审计报告。
　　9.承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。
二、机构设置

庆城县审计局隶属于庆城县人民政府，科级建制，现有干部职工28名，科级干部9名（局长1名，副局长2名，主任科员3名，经责办主任1名，联席办主任1名，“三农”中心主任1名），一般干部15名，工人3名。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为373.78万元。与上年度相比,收、支总计各增加19.23万元,增长5.43%,主要原因是审计数据分析室建设。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计373.78万元,其中：财政拨款收入373.78万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计373.78万元,其中：基本支出373.78万元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为373.78万元。与上年相比,各增加19.24万元,增长5.43%。主要原因是审计数据分析室建设。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出373.78万元,较上年决算数增加19.24万元,增长5.43%。主要原因是审计数据分析室建设。

1．一般公共服务支出年初预算数为289.72万元,支出决算为338.04万元,完成年初预算的116.68%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资调整，审计数据分析室建设。

2．社会保障和就业支出年初预算数为28.65万元,支出决算为21.18万元,完成年初预算的73.92%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

3．卫生健康支出年初预算数为15.17万元,支出决算为14.56万元,完成年初预算的95.99%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出373.78万元。其中：

人员经费292.43万元,较上年决算数增加9.76万元,增长3.45%,主要原因人员工资正常调整增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、调资、社会保障缴费。

公用经费81.34万元,较上年决算数增加36.06万元,增长79.64%,主要原因审计数据分析室建设费用。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、报纸报刊征订费等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出81.34万元,机关运行经费主要用于保障机关正常运行，开支办公费及干部差旅费。机关运行经费较上年决算数增加36.06万元,增长79.64%,主要原因是审计数据分析室建设。

本年度会议费支出0.12万元,较上年决算数增加0.12万元,增长%,主要原因是参加上级举办会议次数增加，报销相关差旅费。本年度培训费支出1.11万元,较上年决算数增加0.39万元,增长54.17%,主要原因是原因参加省厅、市局举行的培训较多，与财政纪委共同举办财会人员培训班，培训次数和参训人数有所增加。

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制“三公”经费开支,较上年决算数减少0.1万元,下降100.0%,主要原因是加强“三公”经费管理，减少“三公”经费支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是未发生因公出国(境)事务,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是未发生因公出国(境)事务。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位无公车,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位无公车。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是全年未开展公务接待,较上年决算数减少0.1万元,下降100.0%,主要原因是厉行节约，严控支出。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,共涉及资金373.78万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映中央财政对地方审计专项补助经费、审计工作经费2个项目绩效自评结果。

（1）中央财政对地方审计专项补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成数量指标。2022年审计项目数量年初指标值5个，实际完成值为5个，目标值完成比例100%；被审计单位数量年初指标值5个，实际完成值为5个，目标值完成比例100%；提交审计报告和信息简报数量年初指标值5份，实际完成值为5份，目标值完成比例100%；提交审计建议数量年初指标值12条，实际完成值为14条，目标值完成比例100%；二是完成质量指标。审计工作开展情况年初指标值为98%，实际完成值为100%，目标值完成比例100%；审计项目合格率年初指标值为95%，实际完成值为100%，目标值完成比例100%；审计问题整改率年初指标值为95%，实际完成值为96%，目标值完成比例100%；被审计单位采纳建议比率年初指标值为96%，实际完成值为98%，目标值完成比例100%；三是成本指标。人均差旅费用成本年初指标值为≤1800元/人，实际完成值为1700元/人，目标值完成比例100%；人均办公费用成本年初指标值为≤200元/人，实际完成值为180元/人，目标值完成比例100%。下一步改进措施：按照2022年初制定的绩效管理目标，已全部完成，不存在偏离绩效目标的情况。下一步将继续按照要求，完成项目绩效管理目标，确保资金发挥效益。

（2）审计工作经费绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20.7万元,执行数为20.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成审计项目数量；二是按年初计划，开展审计项目；三是时效性指标要求，审计现场工作时间在规定期间内完成；四是审计监督发挥实效，审计效果显著；五是促进被审计单位完善相关制度，财务管理更加规范。下一步改进措施：今后将继续加强项目绩效管理，确保资金发挥更大效益。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

庆城县审计局2022年决算公开表.xlsx