庆城县人民政府

庆城县财政局

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

庆城县财政局主要职能是负责地方的财政工作,贯彻执行财务制度,按照政策组织财政收入,保证财政支出,管好用活地方的财政资金,促进工农业生产发展和各项事业发展；培训专职财会人员,提高科学理财的素质和企业财务管理水平；严肃财经纪律,提高经济效益；积极开发财源,为振兴地方经济服务。

（二）机构设置

庆城县财政局同时也是庆城县政府的综合经济管理部门，局机关现有内设7个股室：办公室、预算股、国库股、文行股、农业股、内控和绩效管理股、综合事务股；4个二级单位：国库集中收付核算中心、基建管理中心、财政综合事务中心、政府采购办公室；1个隶属机构：庆城县经济发展投资公司。现有在职职工83人，遗属供养5人。

二、2020年度部门决算报表（详见附件）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2020年度收入总计1,063万元，支出总计1,063万元。与2019年决算数相比，收入增加91.79万元、增长9.45%，支出增加91.79万元、增长9.45%，主要是扶贫资金绩效评价及系统运维费较上年增加。

本部门2020年度收入合计1,059.56万元，全部为财政拨款收入。

本部门2020年度支出合计1,060.04万元，其中：基本支出1,036.44万元，占97.77%；项目支出23.6万元，占2.23%。

本部门2020年度年末结转和结余2.96万元，较上年减少0.48万元，主要是上年结转的工会经费实现了支出。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2020年度财政拨款收入合计1,059.56万元，较上年决算数增加90.41万元，增长9.33%。主要是本年的扶贫及预算绩效管理项目资金增加。较年初预算数增加48.99万元，增长4.85%。主要原因是年中收到的上级专项资金增加。

本部门2020年度财政拨款支出合计1,059.74万元，较上年决算数增加91.97万元，增长9.5%。主要是本年的扶贫及预算绩效管理项目资金增加。较年初预算数增加48.99万元，增长4.85%。主要原因是年中收到的上级专项资金增加。

本部门2020年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出938.89万元，占88.6%，较年初预算数减少65.51万元，主要原因一是人员经费支出下降，二是厉行节约，压减各类开支；社会保障与就业支出119.85万元，占11.31%，较年初预算数增加113.68万元，主要原因一是丧葬费支出，二是机关事业单位基本养老保险缴费支出；农林水支出1万元，占0.09%，较年初预算数增加1万元，主要是扶贫驻村人员补助支出。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1,036.14万元。其中：人员经费818.24万元，较上年减少29.45万元，主要原因是在职人员减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费217.9万元，较上年增加127.32万元，主要是本年的扶贫及预算绩效管理等项目资金支出增加。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2020年度本部门“三公”经费支出共计0.66万元，较年初预算数减少0.14万元，较上年支出数减少1.17万元，主要原因是严格落实中央八项规定和省委双十条规定，厉行节约，大力压减“三公”经费开支。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2020年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元,较上年支出数增加0万元。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务接待费0.66万元，主要接待专项审计和上级部门调研指导工作等事项，费用支出较年初预算数减少0.14万元，较上年支出数减少1.17万元，主要原因是节约开支，严格执行接待标准，严格控制三公经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2020年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待14批次，88人。2020年本部门人均接待费75元，车均购置费0万元，车均维护费0元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2020年本部门机关运行经费支出217.9万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费等。机关运行经费较2019年增加127.32万元，增长140.55%，主要原因是劳务费较上年增长。2020年本部门会议费支出0.25万元，会议费主要用于开支上级部门工作组座谈会。2020年本部门培训费支出1.11万元，培训费主要用于开支全县预算单位会计人员新会计制度培训及各乡镇会计人员财政业务培训。

（二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（三）政府采购支出情况说明。2020年本部门无政府采购支出。

（四）预算绩效管理情况说明

本单位未开展预算绩效管理

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕2号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

       （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：

庆城县财政局2020年部门决算公开.XLS