庆城县人民政府

一、部门概况

（一）主要职能

1、贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理法律法规和省市有关政策规定；负责拟订有关的管理办法和实施意见并监督实施。

2、负责拟订全县财政中长期发展规划和改革方案及其他有关管理办法并组织实施。

3、负责管理县级各项财政收支；编制年度县级预决算草案并组织执行；监督乡镇预算的执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及执行情况，县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复县级各部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。

4、负责管理县级政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任，管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；监督管理财政票据；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，查处违法发行和销售彩票行为，监督和控制彩票发行额度，按规定管理彩票资金。

5、制定和实施全县国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；负责财政预算执行及分析预测；组织开展国库集中收付制度改革工作；调度拨付财政资金；负责拟订和执行全县采购规章制度，监督管理全县政府采购工作。

6、负责制订全县统一的开支标准和支出政策，制定并监督实施全县国有资产管理规章制度，按规定管理县本级国有资产。

7、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，收取县级企业国有资本收益，贯彻执行企业财务制度。

8、负责办理和监督县级财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；指导农业综合开发管理工作。

9、管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

10、贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理县级政府贷款业务；承担外国政府、世界银行、国际农业发展基金会以及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作。

11、贯彻执行会计法规和制度；管理全县的会计工作，监督和规范会计行为。

12、监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强和改进财政管理的政策建议。

13、制定全县财政信息化建设的实施规范和管理制度；承担全县财政业务专网、应用系统和办公自动化系统建设管理工作。

14、承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。

（二）部门决算单位构成

1．机构及组成单位情况

2017年部门决算汇编范围的独立核算机构共1个，其中，行政单位1个，事业单位0个；独立编制机构7个，其中，行政单位1个，事业单位6个。

2．人员构成情况

行政编制15人，实有13人；机关工勤编制2人，实有2人；参公事业编制59人，实有83人；退休人员19人

二、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．本部门2017年度收入总计893.24万元，与 2016 年决算数相比，收入增加3.86万元，增长0.43% ，主要是本年的其他收入增加。

本部门2017年度支出总计894.89万元，与 2016 年决算数相比，支出减少99.06万元，降低9.97% ，主要原因是本单位厉行节约，压减各项日常公用经费开支。

2．本部门2017年度收入合计893.24万元，其中：财政拨款收入869.24万元，其他收入24.00万元。

本部门2017年度支出合计894.89万元，全部为基本支出。

3．年末收支结转结余情况：本部门2017 年度年末结转和结余3.95万元，较上年减少1.65万元，主要是本年各项支出执行较好，年底结转资金少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

1、本部门 2017 年度财政拨款收入869.24万元，较上年决算数增加20.14万元，下降2.26%。主要原因是单位压减各项开支，从源头上压减了单位财政拨款收入；较年初预算数增加94.84万元，增长12.25%，主要原因一是人员增资，二是年内接收的上级专项资金。

2、本部门 2017 年度财政拨款支出870.89万元，较上年决算数993.95万元，减少123.06万元，下降12.38%。主要原因是本单位厉行节约，压减各项日常公用经费开支；较年初预算数774.40万元增加96.49万元，增长12.46%，主要原因一是人员增资，二是年内接收的上级专项资金。本部门 2017 年度财政拨款支出主要用于：工资福利支出477.89万元，商品和服务支出138.86万元，对个人和家庭的补助237.97万元，其他资本性支出16.17万元。

3、本部门 2017 年度财政拨款结余结转3.95万元，较上年财政拨款结余结转数减少1.65万元，下降29.49 %，主要是本年各项支出执行较好，年底结转资金少。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门 2017 年度一般公共财政拨款基本支出870.89万元。其中：人员经费715.85万元， 较上年增加46.13万元，主要原因是人员正常增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。公用经费155.04万元，较上年减少103.19万元，主要原因是本单位厉行节约，压减各项日常公用经费开支。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、会议费、印刷费、咨询费、手续费等。

三、“三公”经费使用情况

（一）“三公”经费支出总额情况。

2017 年度本部门“三公”经费支出共计4.86万元，较上年支出数（增加）减少 18.84万元，主要原因一是单位厉行节约，压减了“三公”经费支出，二是公车改革后本年无公务用车运行维护费。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2017 年度本部门无因公出国（境）费用；

2017 年度本部门无公务车运行维护费支出；                           

2017 年度本部门无公务车购置费支出：

2017 年度本部门公务接待费4.86万元，主要用于财政专项工作组接待，财政、审计等相关部门检查指导工作接待支出。较上年支出数减少0.02万元，主要原因是单位认真贯彻中央八项规定精神，采取有效措施，严格控制接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2017 年本部门无因公出国（境）支出；

2017 年本部门无公务用车购置费支出，公车改革后本单位无公务用车；

2017 年本部门国内公务接待58批次，495人次。2017 年本部门人均接待费98.38元。

四、2017年其他重要事项情况说明

1.本部门2017年机关运行经费支出155.04万元，机关运行经费主要用于办公及印刷、邮电、水电、取暖、差旅、会议、日常维护费以及其他费用，比上年减少103.19万元，下降39.96 % ，下降的主要原因是：本单位认真贯彻中央八项规定精神，厉行节约，采取有效措施，降低行政运行成本。

2.国有资产占用情况说明

截止2017年12月31日，本部门无公务用车。无通用及专用设备。

3.政府采购支出情况说明

本部门2017年无政府采购支出。

4.绩效管理工作开展情况

我部门2017 年度无绩效管理项目。

5、政府性基金预算收支情况：本部门2017年无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

五、有关名词解释 

1．财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

2．事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预 算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收 入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位 从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政 部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收 入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的 事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位 净资产项下的事业基金和专用基金。

7．年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项 下的事业基金和专用基金。

8．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收 支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的 补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

9．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11．“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待 费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国 际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出 （含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全 29 奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公 务接待（含外宾接待）支出。

12．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经 费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利 费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运 行维护费以及其他费用。

13．工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬， 以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

14．商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支 出、战略性和应急储备支出）。

15．对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

16．其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略 30 性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

17．附表：2017年度庆城县财政局部门决算公开报表.xls

庆城县财政局.xls