庆城县人民政府

一、单位情况

（一）基本情况

1．主要职能

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。

（1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；

（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

（3）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

（4）保护各种经济组织的合法权益；

（5）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；

（6）办理上级人民政府交办的其他事项。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因

庆城县蔡口集乡人民政府有6个独立编制机构，1个独立核算单位。本年由于乡镇机构改革，编制机构减少2个。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因

2020年末实有财政供养人数45人，其中：在职职工45人，与上年相比减少4人；社保管理退休6人； 遗属3人。

（二）当年取得的主要事业成效。

全年运行良好，基础设施完善，机关运行保障到位。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

今年本单位收入预算安排654.71万元，2019年收入预算安排382.92万元，今年比上年增加271.79万元，增加70.98%，因为专项投资增加。

2020年本单位支出预算安排654.71万元，2019年支出预算安排382.92万元，2020年比2019年增加382.92万元。增加70.98%，因为专项经费投资增加。

（二）收入支出情况。

当年收入支出基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

今年本单位收入总计1155.09万元，与2019年相比减少了232.51万元，其中一般公共预算财政拨款991.1万元，与2019年相比减少了201.1万元，主要原因本年实施项目减少。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）2020年本单位预算收入654.71万元，决算收入    991.1万元，差异率51.38%。其中人员经费预算收入547.8万元，决算收入523.65万元，差异率4.4%，日常公用经费预算收入106.87万元，决算收入103.62万元，差异率3.04%，项目经费预算收入0万元，决算收入394.45万元，差异率100%。

2020年本单位预算支出654.71万元，决算支出1100.45万元，差异率68.08%。其中人员经费预算支出547.8万元，决算支出521.03万元，差异率4.89%，日常公用经费预算支出106.87万元，决算支出120.29万元，差异率12.56%，项目经费预算支出0万元，决算支出459.12万元，差异率100%。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

预决算收入、支出存在差异的原因是机关事业养老保险、单位往来资金增加以及项目资金投入加大。               

2．收入支出结构分析。

各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

（1）今年总收入为1155.09万元，其中行政运行收入    583.11万元，占总收入的50.48%。

（2）今年总支出为1100.45万元，其中行政运行支出     501.46万元，占总支出的45.57%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。

1、公务接待费

2020年公务接待费支出0元，与2019年相比减少0元，减少了0% ，年初预算30000元，执行比预算减少了30000元，减少100%。主要原因是公务接待次数减少。

2、公务用车费用

2020年公务用车运行维护费支出8885.51元，与2019年相比减少19267.93元，减少了68.44% ，年初预算30000元，执行比预算减少了21114.49元，减少70.38%.

主要原因是公车维修费减少。

2020年公务用车购置费支出0元，与2019年相比增加 0元，增加0%，主要原因是没有购置车辆等。

3、因公出国（出境）费

（1）2020年因公出国（出境）支出 0元，与2019年相比增加0元，增加0% ，年初预算0元，执行比预算增加0元，增加0%。

（2）会议费支出情况：

2020年会议费支出0元，与2019年相比减少0元，减少0%。

（3）培训费支出情况：

2020年培训费支出0元，与2019年相比减少3560元，减少100%。

4.财政拨款收入、支出分析。

分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

（1）2020年度，我单位总收入1155.09万元。其中财政拨款收入991.1万元。

（2）支出情况

今年支出为1100.45万元，财政拨款1018.1万元。其中，工资福利支出441.38万元，占总支出的40.11%；商品与服务支出120.29万元，占总支出的10.93%；个人与家庭的补助支出124.21万元，占总支出的11.29%；资本性支出360.28万元，占支出的32.74%，对企业的补助支出54.29万元，占总支出的4.93%。

（三）年末结转和结余情况。

2020年末结余结转为178.83万元，与上年相比增加54.64万元，增加30.55%，其中：基本支出结转结余175.83万元，项目支出结转3万元。

（四）绩效目标完成情况。

蔡口集乡居民点配套设施建设项目资金支出30.84万元，主要用于：高塬村吕家塬组美丽乡村道路硬化及排水、居民点自来水入户工程、居民点道路维修及排水延伸工程处理，改善居民点群众生活生产条件，群众满意度为100%。

天津帮扶-产业培育项目资金用于合作社规范化提升补助资金，对21个合作社给予每个合作社10000元的补助。受益建档立卡贫困人口满意度为100%。

三、资产负债情况分析

2020年度，本单位年末资产总计406.97万元，其中:银行存款175.83万元，财政应返还额度3万元，固定资产228.14万元，无形资产1元。本年新增固定资产0万元。

与上年对比，资产总额增加54.64万元，增加原因为银行存款专项资金增加。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

本单位按时上报预决算及财务报表，内控制度体系完善。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%